Algunas pequeñas empresas pueden haber tenido una sorpresa desagradable en el momento de los impuestos.
A medida que EE. UU. continúa recuperándose de la pandemia, ciertas empresas podrían obtener mejores ganancias y adeudar más impuestos que en los últimos años. Los cambios en la ley fiscal en 2022 también están causando facturas fiscales impactantes en el mundo de las pequeñas empresas. Los nuevos autónomos suelen equiparar erróneamente el salario bruto con el neto sin tener en cuenta los impuestos. «Si ha estado viviendo como si el dinero en su cuenta bancaria fuera su salario neto, puede ser un duro despertar», dijo Andy Phillips, director del Tax Institute de H&R Block.
Si los propietarios no tasaron correctamente o gastaron el dinero de otra manera, puede generar grandes problemas. Puede ser particularmente molesto ya que la primera estimación para el año fiscal actual generalmente se debe al mismo tiempo que la factura de impuestos del año pasado, un doble golpe.
Pero una factura de impuestos sobre la renta inesperadamente alta no tiene por qué hundir el barco. Estas son formas en que las pequeñas empresas pueden lidiar con facturas de impuestos inesperadamente altas.
Presente su declaración incluso si no puede pagar la factura completa del IRS.
Es posible que algunas pequeñas empresas no hayan presentado sus impuestos antes del 18 de abril de este año porque no tienen el dinero para pagar sus cuentas. Sin embargo, aún debe presentar su declaración lo antes posible para mitigar la multa por «falta de presentación» del IRS, que se aplica a los contribuyentes que tienen una obligación tributaria y no presentan la declaración antes de la fecha de vencimiento. La multa es un porcentaje de los impuestos que no pagó a tiempo.
Si solicita una extensión, todavía tiene que pagar.
Es probable que algunos dueños de negocios hayan solicitado una extensión, creyendo que les permitirá diferir sus pagos sin ningún impacto financiero. «Es una extensión de presentación, no una extensión de pago», dijo Kimberly Wilkinson, gerente senior de impuestos de Wiss & Company.
Busque las exenciones locales por desastre para la presentación.
Ciertos contribuyentes pueden beneficiarse de las extensiones del IRS para presentar los impuestos del año pasado y los impuestos estimados para 2023 debido a situaciones catastróficas en su área. Para obtener más información, pueden visitar la sección del sitio web del IRS dedicada específicamente a este tema. «Este es un gran alivio para los afectados», dijo Michael Prinzo, director de impuestos de CliftonLarsonAllen en Greenwood Village, Colorado.
Consulta las opciones de planes de pago.
Los propietarios que necesitan más tiempo para pagar pueden calificar para un plan de pago a corto o largo plazo. Puede visitar la sección correspondiente del sitio web del IRS para ver lo que está disponible, los costos potenciales y las opciones de inscripción.
Los propietarios deben considerar la multa por «falta de pago» del IRS, que se basa en cuánto tiempo permanecen sin pagar sus impuestos vencidos. Si bien las futuras sanciones pueden reducirse estableciendo un plan de pago, es recomendable liquidar la obligación tributaria lo antes posible para limitar los efectos adversos de cualquier interés devengado.
No manipule los impuestos sobre la nómina.
A veces, los propietarios de pequeñas empresas con empleados intentan desviar el dinero destinado a los impuestos sobre la nómina para pagar sus impuestos personales. Esto no está permitido y puede dar lugar a una sanción severa. «Es increíblemente importante que los propietarios de pequeñas empresas nunca tomen prestado de sus cheques de pago para pagar cualquier otra cosa», dijo Phillips.
Considere los préstamos personales, también los préstamos a tasas de interés más altas.
El propietario de una pequeña empresa que necesita efectivo para pagar sus impuestos podría considerar un préstamo bancario o de tarjeta de crédito u otro tipo de financiamiento a corto plazo, como un préstamo hipotecario. B. Usar una línea de crédito existente, si está disponible. Las tasas de interés pueden ser altas en algunas de estas opciones, en muchos casos alcanzando porcentajes de dos dígitos después de un año de aumentos de tasas de la Reserva Federal. Sin embargo, según Anne Zimmerman, presidenta y fundadora de Zimmerman & Co CPAs y copresidenta de Small Business for America’s Future, una coalición nacional de pequeñas empresas, los propietarios deben sopesar el costo de los préstamos frente a las multas y los intereses que les impone la IRS Dueños y Líder. «No utilice el IRS como su banquero», dijo Zimmerman.
Considere presentar una declaración enmendada.
Las pequeñas empresas deben revisar sus declaraciones de impuestos y considerar presentar una declaración enmendada si pueden aplicar deducciones adicionales.
«A menudo, los dueños de negocios no usan todas las cosas a las que tienen derecho», dijo Prinzo. «Asegúrese de que no se pierda ninguna oportunidad de planificación».
Por ejemplo, existen reglas de depreciación acelerada favorables, a menudo denominadas depreciación adicional, que pueden ayudar a reducir la carga fiscal.
Además, puede haber formas adicionales de deducir gastos como software, publicidad o ciertas tarifas de servicios profesionales, dijo Phillips. Los propietarios de pequeñas empresas también pueden deducir los costos de oficina en casa si es necesario.
Para muchos propietarios de pequeñas empresas, los beneficios fiscales personales también pueden reducir los impuestos adeudados. Es posible que los propietarios no hayan considerado nuevas circunstancias de vida que podrían calificarlos para un beneficio o beneficios fiscales, tales como: B. Matrimonio, tener hijos, cuidar a ciertas personas o gastos de educación. «Los cambios de vida generalmente significan cambios en los impuestos», dijo Phillips.
Trabaje con un contador para planificar con anticipación y posiblemente diferir los impuestos.
Planificar con anticipación con un CPA puede ayudar a garantizar que los propietarios no estén ciegos en el futuro.
Por ejemplo, a mitad de año, si un propietario ve que está ganando más dinero, las estimaciones se pueden ajustar para minimizar parte del impacto en el momento del impuesto sobre la renta. «El objetivo es tener sus impuestos pagados para fin de año», dijo Wilkinson.
Las pequeñas empresas también podrían considerar establecer un plan de jubilación con ventajas fiscales para 2023, que puede ayudar a generar ahorros fiscales, dijo Cary Carbonaro, planificador financiero certificado de Advisors Capital Management en Winter Garden, Florida. Un cliente recientemente hizo esto a mitad de año y eliminó la necesidad de un estimado de $300,000 en impuestos, dijo Carbonaro.
Gracias a la reciente aprobación de la legislación de ahorro para la jubilación SECURE 2.0, podría haber beneficios fiscales adicionales para ciertos propietarios de negocios que inician planes de jubilación con ventajas fiscales, por lo que también vale la pena investigarlo, dijo Prinzo. Secure 2.0 alienta a los propietarios de pequeñas empresas a crear planes de jubilación a través de opciones de planes iniciales y créditos fiscales tanto para los costos administrativos de establecer un plan como para pagar las contribuciones de los empleados.
Pero incluso si toma todos estos pasos, sigue siendo importante tener suficiente efectivo disponible para el próximo ciclo fiscal, en caso de que haya otra sorpresa.
